税務書類への記入は何回やっても面倒なもの。似たような名前の用紙がいくつもあってどれが何なのか分かりづらい、などという場合はなおさらです。ここでは、IRS(米内国歳入庁)の W-9 フォームについて説明し、用紙への記入の仕方を解説します。

フリーランス・自営業者や業務請負を行っている企業は、このフォームに記入する必要があります。記入した情報に基づき、年度末にクライアントから雑収入報告書 1099-MISC が送付されます。

通常は先方から W-9 フォームへの記入を依頼されるはずです。大帝の場合、W-9 フォームは何度も記入することになります。記入したものを後で使い回せるように保存しておくと効率的です。トップクラスの Mac・iOS 用 PDF エディタである PDF Expert を使えば、iPhone や iPad、あるいは Mac で簡単に IRS の W-9 フォームへの記入ができます。

Form W-9 on MacBook

W-9 フォームをダウンロードするには

顧客や取引先から W-9 フォームの提出を要求されたときは、先方に用紙を用意してもらえることが多いと思います。そうでない場合は、Mac で IRS のフォームをダウンロードできます。記入用紙の PDF ファイルを公開しているウェブサイトはいくつかありますが、最新の書式を確実に入手するために IRS のウェブサイトから直接ダウンロードすることをお勧めします。

W-9 フォームに記入する方法

PDF Expert なら、PDF フォームへの入力はとても簡単です。以下の簡単な5つのステップでフォーム入力を行います:

  1. PDF Expert を無料ダウンロードして起動
  2. PDF Expert で W-9 フォームのファイルを開く
  3. 入力フィールドをクリックし、情報を入力(以下の注意点を参照のこと)
  4. 以後フォームを使い回せるよう、全体をクラウドストレージに保存
  5. PDF フォームを保存・印刷し、サインを入れてクライアントに提出

注意点:

1 番… 氏名または社名は、納税申告書に書かれた通りに入力



2 番… 別名や旧名がある場合には、それをここに記入


3 番…列挙されている業種名から、該当するものを慎重に選択(例えば、個人事業主は一つ目のチェックボックスにチェックを)

5~7 番… 1099-MISC フォームの送付先住所を記入

Part I… 個人事業主なら、SSN(社会保障番号)か EIN(法人番号)のいずれかを入力

これで完了です! 以上のように、PDF Expert での PDF フォーム記入はすごく簡単です。PDF Expert には、きっと気に入っていただける特徴が他にも色々あります。

W-9 フォームへの入力時によくある間違い

誰でもミスはしてしまうものです。しかし、納税書類の記入ミスは命取りになります。氏名記入欄の些細なタイプミスで大変な損をしてしまった人もいます。以下に、W-9 記入時によく起こる間違いをリストアップしました。

- 氏名や商号に入力ミスがあると、納税申告時に 1099-MISC が提出されなかったものとみなされ、IRS から会計検査を課される可能性があります。

- SSN や EIN に入力ミスがあった場合も、上記と同様のことが起こり得ます。クライアント側では番号の正誤確認ができません。

- 住所に間違いがあると、後で 1099-MISC を受け取ることができませんのでご注意ください。

このガイドがお役に立てば幸いです。入力済みのフォームは、例えば iPad の PDF Expert 上など、一箇所にまとめておきましょう。後から必要に応じてすぐファイルにアクセスすることができます。 繰り返しになりますが、収入に関する記録が確実に IRS に届くよう、W-9 には正確な情報を記入するようにしましょう。よく分からない項目があったら、ファイナンシャルプランナーや税理士に相談しましょう。